Перед нами договор поставки. С условиями об отсрочке платежа на 30 календарных дней. Стороны согласовали, что предоставление отсрочки оплаты товара является коммерческим кредитом.
Из договора видно, что оплата товара происходит на условиях отсрочки платежа.
Отсрочка платежа означает, что покупатель может не платить за полученный товар в течение установленного в договоре срока. В нашем примере это 30 календарных дней.
Это выгодное условие для покупателя товара. Он получил товар. Может успеть его реализовать, получить деньги и только потом расплатиться со своим поставщиком. То есть принцип такой, сначала поставка товара, а оплата потом. Никаких процентов за отсрочку не начисляется.
Стоит заметить, что срок отсрочки платежа может быть любой. В нашей практике встречалась отсрочка платежа на 6 мес. Такие большие сроки обычно ставят крупные торговые сети.
Для поставщика товара, отсрочка платежа - невыгодное условие. Просрочка оплаты, инфляция, судебные издержки с неясной перспективой взыскания неустойки. Все эти риски поставщик принимает на себя.
Например, если покупатель нарушит срок платежа, для него это не так страшно. Чтобы вернуть свои деньги действовать должен поставщик: писать претензии, обращаться в суд, заниматься исполнительным производством и так далее. А это дополнительные затраты: на гос пошлину, услуги юристов и несколько месяцев судебных разбирательств. При этом, нет никаких гарантий, что поставщик сможет покрыть свои расходы за счет неустойки. Так как суд имеет право по заявлению должника снизить неустойку на основании ст. 333 ГК РФ.
Чтобы свести к минимуму свои убытки, а при удачных обстоятельствах даже получить дополнительный доход с отсрочки платежа, поставщики начали использовать в договоре условие о коммерческом кредите.
Положение о коммерческом кредите содержится в ст. 823 ГК РФ.
В статье говориться, что договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.
Иными словами, закон позволяет сторонам включить в договор условие, по которому деньги, которые покупатель должен будет заплатить потом (с отсрочкой), считать кредитом.
Рассмотрим на примере: поставщик продал товар на 100 рублей на условиях отсрочки платежа на 30 дней. На стороне покупателя образовался денежный долг. Который он должен оплатить не через 30 дней. Вот этот денежный долг – 100 рублей стороны назвали коммерческим кредитом, а 30 дней превратились в период пользования кредитом. А дальше все как с банке, получил кредит, плати проценты.
За пользование коммерческим кредитом покупатель платит проценты, установленные договором. И по окончанию срока пользования кредитом, покупатель обязан возвратить поставщику основной долг за товар, а также проценты начисленные на сумму кредита (стоимость товара). В нашем случае, покупатель пользовался кредитом 30 календарных дней, соответственно за этот период будут начислены проценты за пользование кредитом.
Так как условие о коммерческом кредите может быть включено в договор только между предпринимателями, то и процентная ставка за пользование кредитом может быть любой.
При взыскании долга в судебном порядке процентная ставка за пользование коммерческим кредитом прописанная в договоре не может быть изменена по инициативе суда. Даже если в договоре прописано, что процентная ставка составляет, например 1% за каждый день пользования коммерческим кредитом или 365% годовых. Это объясняется тем, что предприниматели в силу рискованной своей деятельности заранее оценивают свои риски и подписывая договор тем самым их принимают. И если в суде покупатель попросит снизить размер процентов по коммерческому кредиту на основании статьи 333 ГК РФ, то суд откажет.
Поскольку плата за пользование коммерческим кредитом не является мерой ответственности за нарушение условий договора это позволяет поставщику дополнительно взыскать пени за нарушение сроков возврата основного долга и начисленных процентов по кредиту. Размер неустойки стороны могут прописать в договоре. Однако по заявлению должника, суд может снизить размер неустойки на основании статьи 333 ГК РФ.
Это означает, что при просрочке платежа, поставщик в судебном порядке будет взыскивать: основной долг, проценты за пользование кредитом, а также штрафную неустойку или пени за нарушение сроков оплаты.
Поэтому, условие о коммерческом кредите так любят поставщики. Она позволяет им покрыть убытки или получить дополнительный заработок.
Любой более-менее знающий юрист, работающий на стороне покупателя, постарается формулировку о коммерческом кредите исключить из договора. Иногда под угрозой отказа от заключения договора.
У поставщика возникает дилемма. Надеяться, что покупатель не обманет и продать товар с простой отсрочкой платежа. Или, не принимать на себя риски и не заключать договор.
Если поставщик не обладает явными конкурентными преимуществами своего товара или не является лидером (монополистом) на рынке, то в большинстве случаев страх потери клиента побеждает и заключаются невыгодные договоры с простой отсрочкой платежа.
Однако, есть эффективный способ, позволяющий включить в договор условие о коммерческом кредите и при этом не потерять клиента.
Для этого нужно поменять цель условия о коммерческом кредите с дополнительного заработка на стимулирующую к своевременной оплате.
В договоре, стороны могут использовать прогрессирующую шкалу процентных ставок.
Например, если покупатель заплатит вовремя, то процентная ставка будет составлять 0%
Если допустит просрочку на 5 дней, то процентная ставка составит 1% за каждый день пользования кредитом.
При просрочке на 10 дней, то процентная ставка составит 3% за каждый день пользования кредитом.
А дальше можно придумать формулу, по которой, например за каждые дни просрочки процентная ставка будет автоматически расти.
Покупатели не любят условия о коммерческом кредите, так как за него нужно платить проценты. Но если в договоре использовать прогрессирующую шкалу процентных ставок и не начислять проценты за своевременную оплату, то для покупателя данная формулировка не будет представлять угрозы и не понесет для него дополнительных затрат. При условии, конечно, искренности его намерений вовремя заплатить.
Обращаем внимание!
В судебной практике встречаются случаи, когда условия о коммерческом кредите признаются недействительными и суды отказывают во взыскании процентов. Поэтому перед подписанием договора настоятельно рекомендуется проконсультироваться с юристом, чтобы убедиться в соответствии формулировок действующему законодательству и интересам обеих сторон.
Пример формулировки условия о коммерческом кредите при отсрочке платежа.
Мы подготовили такой вариант формулировки условия о коммерческом кредите в договор. С использованием прогрессирующей шкалы начисления процентов. Вариант, который мотивирует покупателя к своевременной оплате.
"4.1. Отсрочка платежа, предоставляемая Покупателю Поставщиком по настоящему Договору, рассматриваетсяСторонами как предоставление коммерческого кредита в соответствии со статьей 823 Гражданского кодексаРоссийской Федерации.
4.2. Сумма коммерческого кредита определяется стоимостью поставленного Товара, подлежащего оплате с отсрочкой.
4.3. За пользование коммерческим кредитом Покупатель уплачивает Поставщику проценты, размер которых определяется исходя из прогрессирующей шкалы:
- В случае оплаты Товара в течение [указать количество] календарных дней с даты поставки, проценты за пользование коммерческим кредитом не начисляются.
- В случае оплаты Товара в период с [указать количество] по [указать количество] календарных дней с даты поставки, Процентная ставка составляет [указать процент]% годовых от стоимости Товара.
- В случае оплаты Товара в период с [указать количество] по [указать количество] календарных дней с даты поставки, Процентная ставка составляет [указать процент]% годовых от стоимости Товара.
- В случае просрочки оплаты Товара свыше [указать количество] календарных дней с даты поставки, Процентная ставка составляет [указать процент]% годовых от стоимости Товара (или: [указать процент]% годовых, но не более максимального размера, установленного законодательством РФ).
4.4. Начисление процентов осуществляется на остаток суммы задолженности Покупателя. Периодом начисления процентов является каждый день пользования коммерческим кредитом.
4.5. Проценты за пользование коммерческим кредитом уплачиваются Покупателем одновременно с окончательным расчетом по Договору.
4.6. Стороны пришли к соглашению, что указанные проценты не являются мерой ответственности за нарушение обязательств, а представляют собой плату за пользование денежными средствами Поставщика."
Представленная выше формулировка является образцом, разработанной юристами компании «Новожилов и партнеры». И может не подходить для вашего договора. Перед использованием формулировки настоятельно рекомендуем проконсультироваться у юристов.
Если вам нужна помощь в составлении договора или адоптация условий о коммерческом кредите под конкретный договор, напишите нам на почту: info.nov@mail.ru или в ТГ: https://t.me/OlegNovozhilov Мы поможем разобраться в ситуации и найти оптимальное решение.
